Fragen und Antworten: Wie Sie einen Steuerklassenwechsel in der Einkommensteuererklärung angeben. | Lohnsteuer-kompakt.deTAX – LK

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Fragen und Antworten: Wie Sie einen Steuerklassenwechsel in der Einkommensteuererklärung angeben.

Nutzerfrage:“ Wir hatten einen Steuerklassenwechsel, wie gebe ich das in Ihrem Programm an?“

Lohnsteuer kompakt:“ Wenn Sie im Laufe des Jahres die Steuerklasse gewechselt haben, tragen Sie die zuletzt auf Ihrer Lohnsteuerbescheinigung eingetragene Lohnsteuerklasse ein. Ein Wechsel wird nicht angegeben.

Grundsätzlich spielt die Steuerklasse aber nur für die Berechnung der monatlichen Lohnsteuer, die von Ihrem Arbeitgeber an das Finanzamt abgeführt wird, eine Rolle. Für die Berechnung der Einkommensteuer ist die Lohnsteuerklasse irrelevant und hat nur informativen Charakter in der Steuererklärung.

Steuerklasse

Bei Lohnsteuer kompakt können Sie Steuerklasse unter „Arbeitnehmer > Lohnsteuerbescheinigung“ angeben.“

18 Kommentare

  1. Ich habe am 1.6 angegangen mit steuerklasse 4 und ab juli dann klasse 5. Auf der lohnsteuerbescheinigung ist vom zeitraum 1.6. Bis 31.12 nur die steuerklasse 5 also die aktuelle aufgeführt ist das richtig?

    • Thilo Rudolph

      Hallo Mutlu,

      ja , das ist korrekt.

      Grundsätzlich spielt die Steuerklasse nur für die Berechnung der monatlichen Lohnsteuer, die von Ihrem Arbeitgeber an das Finanzamt abgeführt wird, eine Rolle. Für die Berechnung der Einkommensteuer ist die Lohnsteuerklasse irrelevant und hat nur informativen Charakter in der Steuererklärung. Die Höhe der tatsächlichen Steuerschuld errechnet sich aus dem zu versteuernden Einkommen, dass mittels der Einkommensteuererklärung ermittelt wird (Einnahmen abzüglich Ausgaben, wie z.B. Werbungskosten).

      Bei Lohnsteuer kompakt können Sie die Steuerklasse, die auf Ihrer Lohnsteuerbescheinigung enthalten ist unter „Arbeitnehmer > Lohnsteuerbescheinigung“ angeben.

      Wenn Sie im Laufe des Steuerjahres die Steuerklasse gewechselt haben, tragen Sie die zuletzt auf Ihrer ersten Lohnsteuerbescheinigung ausgewiesene Lohnsteuerklasse ein.

      Bitte haben Sie Verständnis, dass wir aus rechtlichen Gründen keine individuelle steuerliche Beratung durchführen dürfen. Bei tiefergehenden Fragen wenden Sie sich daher bitte für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater oder Rechtsanwalt in Steuerfragen in Ihrer Nähe.

      Mit freundlichen Grüßen

      Thilo Rudolph
      Lohnsteuer kompakt

  2. Hallo, ich habe Ende 2017 geheiratet und wir waren dann beide in der Steuerklasse 4. Im Januar 2018 Abend wir einen Stuerklassenwechsel in 3und 5 beantragt der dann auch genehmigt wurde aber erst ab Januar 2018. Meine Fragen: MÜSSEN wie trotzdem für 2017 eine Steuererklärung machen ?

    • Hallo Sandra,

      wenn Steuerzahler 2017 beide zuerst die Steuerklasse I und nach der Hochzeit die Steuerklasse IV hatten und bei beiden keine Freibeträge eingetragen waren, muss auch keine Steuererklärung abgegeben werden.

      Paare werden nach der Hochzeit zunächst automatisch in Steuerklasse IV eingruppiert – egal ob beide berufstätig sind oder nur einer von beiden. Der größte Vorteil ergibt sich für Eheleute nach der Hochzeit aber durch das sogenannte Ehegattensplitting, weswegen Verheiratete meistens auch Steuern sparen und gerade für das Jahr der Heirat eine Steuererklrärung abgeben sollten.

      Weitere Informationen finden Sie in unserem Artikel Abgabepflicht für die Steuererklärung.

      Bitte haben Sie Verständnis, dass wir aus rechtlichen Gründen keine individuelle steuerliche Beratung durchführen dürfen. Bei tiefergehenden Fragen wenden Sie sich daher bitte für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater oder Rechtsanwalt in Steuerfragen in Ihrer Nähe.

      Mit freundlichen Grüßen

      Thilo Rudolph
      Lohnsteuer kompakt

  3. Wenn ich am Ende des Jahres steuerklasse Wechsel wie wird das vergangene Jahr gerechnet

    • Hallo Rafael,

      wenn Sie die Steuerklasse beispielsweise zum Oktober von Steuerklasse IV zu III gewechselt haben, gilt dann ab Oktober die II. Die Vormonate wurden ja bereits von Ihrem Arbeitgeber mit der Steuerklasse IV abgerechnet, die Lohnabrechnung ändert sich natürlich nicht rückwirkend.

      Bitte haben Sie Verständnis, dass wir aus rechtlichen Gründen keine individuelle steuerliche Beratung durchführen dürfen. Bei tiefergehenden Fragen wenden Sie sich daher bitte für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater oder Rechtsanwalt in Steuerfragen in Ihrer Nähe.

      Mit freundlichen Grüßen

      Thilo Rudolph
      Lohnsteuer kompakt

  4. Hallo.
    Mein Mann und ich sind momentan in den Steuerklassen 3-5. Unser Baby kommt im November und deswegen möchten wir jetzt zu 4-4 wechseln damit wir mehr Elterngeld bekommen. Anfang 2020 wechseln wir wieder zu 3-5.
    Müssen wir dann für 2019 eine Steuererklärung machen? Oder erst für 2020?
    MfG

    • Hallo Viktoria,

      wenn Sie und Ihr Ehepartner beide Arbeitslohn beziehen und einer von Ihnen wurde nach Steuerklasse V oder VI besteuert, sind Sie immer verpflichtet eine Steuererklärung abzugeben.

      In der Steuerklassenkombination IV/IV ohne Faktorverfahren sind Sie dagegen nicht zur Abgabe eine Steuererklärung verpflichtet, sofern keine anderen Gründe für eine Pflichtveranlagung vorliegen. Der Gesetzgeber geht bei dieser Steuerklassenkombination davon aus, dass es nicht zu einer Steuernachzahlung kommt. Es ist daher in der Regel gerade in der Steuerklasse IV/IV vorteilhaft eine Steuererklärung abzugeben.

      Bitte haben Sie Verständnis, dass wir aus rechtlichen Gründen keine individuelle steuerliche Beratung durchführen dürfen. Bei tiefergehenden Fragen wenden Sie sich daher bitte für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater oder Rechtsanwalt in Steuerfragen in Ihrer Nähe.

      Mit freundlichen Grüßen

      Thilo Rudolph
      Lohnsteuer kompakt

  5. Hallo,

    ich befinde mich in ähnlicher Situation wie Sandra oben (Post vom 21.09.18). Meine Frau und ich haben letztes Jahr im Oktober 2018 geheiratet, waren beide Steuerklasse 1 und haben jetzt beide Steuerklasse 4 und keine eingetragenen Freineträge.

    Habe ich das in dem Fall richtig verstanden, dass wir dann für 2019 keine Steuererklärung abgeben müssen?

    Mag

    Max

    • Thilo Rudolph

      Hallo Maximilian,

      wenn Sie beide in der Steuerklasse 4 ohne Faktor und ohne eingetragene Freibeträge arbeiten und keine weiteren Einkünfte haben, sollten Sie keine Steuererklärung abgeben müssen.

      Eine detaillierte Übersicht, wann einen Steuererklärung abgegeben werden muss finden Sie hier.

      Wir empfehlen aber grundsätzlich jedem Arbeitnehmer, eine Steuererklärung abzugeben, um Steuervorteile optimal zu nutzen. Nur so können Sie sich zu viel gezahlte Steuern bei Ihrem Finanzamt zurückholen. Lassen Sie sich nicht zu viel Zeit.

      Bitte haben Sie Verständnis, dass wir aus rechtlichen Gründen keine individuelle steuerliche Beratung durchführen dürfen. Bei tiefergehenden Fragen wenden Sie sich daher bitte für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater oder Rechtsanwalt in Steuerfragen in Ihrer Nähe.

      Mit freundlichen Grüßen

      Thilo Rudolph
      Lohnsteuer kompakt

  6. Hallo,

    meine Frau und ich haben Anfang Februar diesen Jahres geheiratet (01.02.19). Ich mache gerade unsere Steuererklärungen für 2017 und 2018.
    Nun meine Frage: welche Steuerklasse muss ich in den Steuererklärungen angeben? I oder IV ?
    Wir sind beide angestellt und verdienen ca. gleich.

    MfG

    • Thilo Rudolph

      Hallo Michael,

      die Angabe der Steuerklasse in der Steuererklärung ist nur informativ. Wenn Sie im Laufe des letzten Jahres die Steuerklasse gewechselt haben, tragen Sie die zuletzt auf Ihrer ersten Lohnsteuerbescheinigung ausgewiesene Lohnsteuerklasse ein.

      Bitte haben Sie Verständnis, dass wir aus rechtlichen Gründen keine individuelle steuerliche Beratung durchführen dürfen. Bei tiefergehenden Fragen wenden Sie sich daher bitte für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater oder Rechtsanwalt in Steuerfragen in Ihrer Nähe.

      Mit freundlichen Grüßen

      Thilo Rudolph
      Lohnsteuer kompakt

  7. Hallo,
    ich hätte eine Frage. Meine Frau und ich sind ab 01.06.2018 getrennt. Die Kinder wohnen bei ihr. Wir haben beide bis ende des Jahres noch Steuerklasse 4 und ab dem Januar 2019 haben wir schon 1 und 2
    Wenn ich die Steuererklärung machen will, kommt bei mir Grosse Nachzahlung.
    Ich trage auf beide Kinder Freibeträge und bezahle noch Unterhalt ab dem 01.08.2018 für beide Kinder
    Soll ich die Erklärung trotzdem machen oder wegen der Trennung und noch Klasse 4 brauche ich nicht??

    • Thilo Rudolph

      Hallo Herr Mazurek,

      Abgabepflicht besteht bei der Steuerklassenkombination IV/IV – nur, wenn Sie und Ihre Ehefrau zusätzlich das Faktorverfahren gewählt hatten.

      Unterhaltszahlungen für ein Kind, für das Kindergeld gezahlt wird, sind steuerlich nicht relevant und gehören zur privaten Lebensführung.

      Ob und wie viel Steuern Sie ggf. zahlen muss, lässt sich pauschal nicht beantworten. Die Steuerschuld errechnet sich auf Grundlage des zu versteuernden Einkommens; vereinfacht gesagt: Einkünfte abzüglich Werbungskosten und Sonderausgaben.

      Sie können aber einfach mal mit unserem Einkommenssteuer-Rechner ausprobieren, ob sich grob gerechnet eine Erstattung ergibt. Der Rechner zeigt Ihnen die voraussichtliche Steuerschuld an.

      Wenn Sie alle Ihre Einkünfte und Ausgaben in unserem Programm Lohnsteuer kompakt eingeben, ist die Berechnung der voraussichtlichen Steuerschuld natürlich sehr viel genauer!

      Bitte haben Sie Verständnis, dass wir aus rechtlichen Gründen keine individuelle steuerliche Beratung durchführen dürfen. Bei tiefer gehenden Fragen wenden Sie sich daher bitte für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater oder Rechtsanwalt in Steuerfragen in Ihrer Nähe.

      Mit freundlichen Grüßen

      Thilo Rudolph
      Lohnsteuer kompakt

  8. Guten Tag,

    ich habe eine Frage bezüglich des Steuerklassenwechsels und die dazugehörige Steuererklärung am Ende des Jahres. Herr X kam aus dem Ausland nach Deutschland und hat nun Steuerklasse 1 obwohl er verheiratet ist. Seine Frau kommt in ein paar Monaten nach, wird allerdings zuerst in einem Hotel wohnen und kann sich daher nicht beim Bürgeramt anmelden, weshalb ein Steuerklassenwechsel nicht möglich ist. Nun ist die Frage von Herrn X, ob er zumindest am Ende des Jahres, wenn seine Frau registriert wurde und auch die Steuerklasse gewechselt wurde, er auch die vorherigen Monate bezüglich der Steuerklassen 3/5 abrechnen kann oder er die Steuern aus diesen Monaten nicht zurück bekommt, obwohl er bereits verheiratet war und dies auch durch die Hochzeitsurkunde belegen kann.

    Ich wäre sehr dankbar, wenn sie uns diesbezüglich weiterhelfen könnten.

    • Thilo Rudolph

      Hallo Danja,

      grundsätzlich spielt die Steuerklasse nur für die Berechnung der monatlichen Lohnsteuer, die von Ihrem Arbeitgeber an das Finanzamt abgeführt wird, eine Rolle. Für die Berechnung der Einkommensteuer ist die Lohnsteuerklasse irrelevant und hat nur informativen Charakter in der Steuererklärung. Die Höhe der tatsächlichen Steuerschuld errechnet sich aus dem zu versteuernden Einkommen, dass mittels der Einkommensteuererklärung ermittelt wird (Einnahmen abzüglich Ausgaben, wie z.B. Werbungskosten).

      Kann Herr X in der Einkommensteuererklärung dann die Zusammenveranlagung wählen, geben die Eheleute eine gemeinsame Steuererklärung ab. Zusammenveranlagung bedeutet, dass alle Einkünfte der Partner zusammengerechnet werden. Sie werden dann als ein Steuerpflichtiger behandelt.

      Bitte haben Sie Verständnis, dass wir aus rechtlichen Gründen keine individuelle steuerliche Beratung durchführen dürfen. Bei tiefergehenden Fragen wenden Sie sich daher bitte für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater oder Rechtsanwalt in Steuerfragen in Ihrer Nähe.

      Mit freundlichen Grüßen

      Thilo Rudolph
      Lohnsteuer kompakt

  9. Guten Tag,

    Mein Mann und ich sind dazu aufgefordert worden, eine Steuererklärung zu machen für 2018.
    Wir waren bis Februar 2018 in Steuerklasse 3/5.
    Seit März 2018 sind wir in 4/4. Wir haben 2 Kinder.
    Müssen wir dann eine Erklärung machen?

    • Hallo Corinna,

      der § 46 EStG regelt zahlreiche Fällen, in denen auch Arbeitnehmer zur Abgabe der Steuererklärung verpflichtet sind.

      Da Sie und Ihr Ehepartner beide Arbeitslohn beziehen und einer von Ihnen nach Steuerklasse V oder VI besteuert wurde, sind Sie zur Abgabe verpflichtet.

      Bitte haben Sie Verständnis, dass wir aus rechtlichen Gründen keine individuelle steuerliche Beratung durchführen dürfen. Bei solch tiefergehenden Fragen wenden Sie sich daher bitte für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater oder Rechtsanwalt in Steuerfragen in Ihrer Nähe.

      Mit freundlichen Grüßen

      Thilo Rudolph
      Lohnsteuer kompakt

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