Welche Arten der staatlich geförderten Altersvorsorge gibt es?

Die Wahl der passenden Altersvorsorge hängt von Ihrer Lebenssituation, Ihrem Alter und Ihrer Risikobereitschaft ab. Für jüngere Sparer eignen sich renditestarke Produkte wie Fondssparpläne, während ältere Anleger auf Sicherheit setzen sollten, z. B. Banksparpläne oder klassische Rentenversicherungen. Wohn-Riester ist ideal für Eigenheimbesitzer.

Welche Arten der staatlich geförderten Altersvorsorge gibt es?

Wie viel muss ich jährlich sparen, um die Riester-Förderung zu erhalten?

Die Riester-Rente wird vom Staat durch Zulagen und steuerliche Vorteile gefördert. Um die maximale Förderung zu erhalten, müssen Sparer bestimmte Voraussetzungen erfüllen und einen Mindestbeitrag leisten.

Wie wird die volle Riester-Förderung erreicht?

• Grundzulage: Die Basisförderung beträgt 175 Euro pro Jahr. Für Kinder gibt es zusätzliche Zulagen:
  • 185 Euro pro Kind, geboren vor 2008.
  • 300 Euro pro Kind, geboren ab 2008.
• Sparbetrag: Um die volle Förderung zu erhalten, müssen jährlich 4 % des sozialversicherungspflichtigen Vorjahreseinkommens (abzüglich der Zulagen) in den Riester-Vertrag eingezahlt werden.
• Mindesteigenbeitrag: Unabhängig vom Einkommen beträgt der Eigenbeitrag mindestens 60 Euro pro Jahr.

Beispiele zur Berechnung

1. Familie mit zwei Kindern (geboren nach 2008):

• Bruttojahreseinkommen: 40.000 Euro
• Erforderlicher Beitrag (4 %): 1.600 Euro
• Zulagen:
  • Grundzulage für einen Elternteil: 175 Euro
  • Kinderzulagen: 300 Euro × 2 = 600 Euro
  • Gesamtzulagen: 775 Euro
• Eigenleistung: 1.600 € - 775 € = 825 Euro pro Jahr

2. Alleinstehender ohne Kinder:

• Bruttojahreseinkommen: 30.000 Euro
• Erforderlicher Beitrag (4 %): 1.200 Euro
• Zulagen:
  • Grundzulage: 175 Euro
  • Gesamtzulagen: 175 Euro
• Eigenleistung: 1.200 € - 175 € = 1.025 Euro pro Jahr

Besonderheiten für Ehepartner und Elternzeit

• Ehepartner: Nicht-förderberechtigte Ehepartner können die Grundzulage ohne eigene Beiträge erhalten, wenn der förderberechtigte Partner einen Riester-Vertrag besitzt.
• Elternzeit: Eltern in Erziehungszeit erwerben Rentenansprüche in der gesetzlichen Rentenversicherung und müssen für die Riester-Förderung den Mindesteigenbeitrag von 60 Euro leisten.

Was passiert bei geringeren Einzahlungen?

• Wird der erforderliche Eigenbeitrag nicht vollständig eingezahlt, wird die staatliche Förderung anteilig gekürzt.
• Es besteht die Möglichkeit, den Riester-Vertrag vorübergehend auszusetzen. In diesem Fall entfällt jedoch die Förderung für den entsprechenden Zeitraum.

Fazit: Die Höhe der Riester-Förderung hängt von Ihrem Einkommen und der Höhe Ihrer Einzahlungen ab. Die staatlichen Zulagen können einen erheblichen Teil der Sparleistung ausmachen und sollten vollständig ausgeschöpft werden. Ein Steuerprogramm oder eine Beratung bei Ihrem Anbieter kann Ihnen helfe

Wie viel muss ich jährlich sparen, um die Riester-Förderung zu erhalten?

Wie schließe ich einen Riester-Vertrag ab?

Ein Riester-Vertrag ist eine staatlich geförderte Möglichkeit, für das Alter vorzusorgen. Hier sind die wichtigsten Schritte:

1. Anlagemöglichkeiten prüfen

Wählen Sie eine Anlageform, die zu Ihrer Risikobereitschaft und Lebenssituation passt:

• Klassische Rentenversicherung: Sicher, aber geringe Rendite.
• Fondssparplan: Höhere Renditechancen, aber risikobehaftet.
• Banksparplan: Höchste Sicherheit, aber niedrige Zinsen.
• Wohn-Riester: Förderung für selbstgenutzte Immobilien.

2. Zertifizierte Produkte wählen

• Nur Produkte mit BaFin-Zertifikat sind förderfähig.
• Das Zertifikat garantiert die Förderfähigkeit, sagt aber nichts über Qualität oder Rendite aus.

3. Kosten und Rendite vergleichen

• Lassen Sie sich die mögliche Rendite und Kosten (z. B. Abschlussgebühren) berechnen.
• Nutzen Sie unabhängige Tests oder Beratungen.

4. Beratung und Abschluss

• Besprechen Sie alle Details bei Bank, Versicherung oder Bausparkasse.
• Stellen Sie gezielte Fragen zu Zulagen, Flexibilität und Kosten.

Besonderheiten beim Wohn-Riester

• Förderung gilt nur für selbstgenutzte Immobilien.
• Ein Verkauf oder eine Vermietung kann Rückzahlungen auslösen.

Fazit: Vergleichen Sie sorgfältig Angebote und wählen Sie eine Anlageform, die zu Ihren Bedürfnissen passt. Nutzen Sie unabhängige Beratung, um von der Riester-Förderung zu profitieren.

Wie schließe ich einen Riester-Vertrag ab?

Могу ли я получать пособие Riester на любое частное пособие по старости?

Нет. Вы не можете получать субсидию Riester на каждое частное пособие по старости. Право на участие в программе имеют только те договоры страхования по старости, которые были сертифицированы Федеральным управлением по надзору за страхованием. Для сертификации применяются следующие требования:

• Начало выплаты пенсии: Выплата может начаться самое раннее с 60-летия или с установленной законом пенсии.
• Платеж: Платеж должен осуществляться в виде постоянного или возрастающего аннуитета; для новых контрактов также возможна единовременная выплата до 30 процентов. С 85 лет должна быть обеспечена пожизненная пенсионная гарантия.
• Гарантия взносов: В начале пенсионного этапа должно быть не менее уплаченных взносов плюс надбавки.
• Распределение затрат: Для договоров, заключенных начиная с 2005 года, затраты на приобретение должны равномерно распределяться не менее чем на пять лет. Для более старых контрактов действует ограничение в десять лет.
• Невозможность передачи: контракт Riester не может быть ни переуступлен, ни передан другим лицам.
• Защита: накопленный капитал не может передаваться в залог или ипотеку.
• Прозрачность: Провайдеры должны ежегодно информировать вкладчиков о сохраняемых затратах на приобретение, продажу и администрирование. Соответствующие расходы также должны быть раскрыты в случае изменения контракта.
• Унисекс-тарифы: женщины и мужчины платят одинаковую премию за вновь заключенные контракты.

Эти критерии сертификации лишь указывают, какие контракты на обеспечение по старости соответствуют требованиям. Однако сертификация не является знаком качества контракта с Riester.

Могу ли я получать пособие Riester на любое частное пособие по старости?

Кто получает бонус для начинающих карьеру?

Ein Riester-Vertrag ist für junge Sparer besonders attraktiv. Neben der regulären Förderung gibt es für Berufseinsteiger bis 25 Jahre einen einmaligen Bonus von 200 Euro. Dieser Bonus wird seit 2008 automatisch zusammen mit der Grundzulage gewährt.

Voraussetzungen für den Berufseinsteiger-Bonus

• Alter: Sie dürfen zum Zeitpunkt des Vertragsabschlusses nicht älter als 25 Jahre sein.
• Förderberechtigung: Sie müssen die Voraussetzungen für die Riester-Förderung erfüllen, z. B. sozialversicherungspflichtig beschäftigt sein.
• Kein gesonderter Antrag: Der Bonus wird automatisch über den Antrag auf die Grundzulage beantragt.

Beispielrechnung

Im ersten Jahr erhalten junge Sparer folgende staatliche Förderung:

• Grundzulage: 175 Euro
• Berufseinsteiger-Bonus: 200 Euro
• Gesamtförderung: 375 Euro

Hinweis: Die staatliche Förderung reduziert Ihre eigene Mindestsparleistung, da die Zulagen direkt in Ihren Riester-Vertrag einfließen.

Fazit

Der Berufseinsteiger-Bonus belohnt junge Sparer mit einer zusätzlichen Förderung von 200 Euro. Dies macht den Einstieg in die Riester-Vorsorge besonders attraktiv und hilft, frühzeitig Kapital für die Altersvorsorge aufzubauen. Achten Sie darauf, den Bonus rechtzeitig zu nutzen, da er nur bis zum Alter von 25 Jahren verfügbar ist.

Кто получает бонус для начинающих карьеру?

Насколько велико право на получение надбавок и вычета по дополнительным расходам при использовании Riester?

Wer jährlich einen Mindestbeitrag in seinen Riester-Vertrag einzahlt, erhält die vollen Zulagen. Die Höhe der Zulagen und der steuerlichen Vorteile hängt von den folgenden Faktoren ab:

Beispiel:

Ein Ehepaar mit zwei Kindern (2010 und 2007 geboren) erhält im Jahr 2018 folgende Zulagen:

• Grundzulage Ehepartner 1: 175 Euro
• Grundzulage Ehepartner 2: 175 Euro
• Kinderzulage (2010 geboren): 300 Euro
• Kinderzulage (2007 geboren): 185 Euro
• Gesamt: 835 Euro

Der Mindesteigenbeitrag (4 % des Bruttoeinkommens) wird durch die Zulagen reduziert, sodass die verbleibende Sparleistung geringer ausfällt.

Steuerliche Vorteile:

• Der Sonderausgabenabzug gilt für Zulagen und Eigenbeiträge.
• Auch wenn keine Zulage beantragt wird, wird der Zulagenanspruch bei der Günstigerprüfung berücksichtigt.
• Es ist nicht möglich, die Zulage auszuschließen und stattdessen nur den Steuervorteil zu nutzen.

Fazit: Die Riester-Zulagen und der Sonderausgabenabzug machen die Altersvorsorge besonders attraktiv. Um die vollen Vorteile zu nutzen, sollte der Mindesteigenbeitrag geleistet und die Zulagen beantragt werden.

Насколько велико право на получение надбавок и вычета по дополнительным расходам при использовании Riester?

С 2018 года: надбавка к пенсии Ристера увеличена по новым и старым договорам

Взносы по договорам Ристер субсидируются государством - в частности, за счет надбавки к пенсионному обеспечению и, при необходимости, дополнительно за счет налоговой экономии в результате вычета дополнительных расходов (так называемая субсидия Ристер). Пособие Ристер в полном объеме можно получить только в том случае, если в договор Ристер было внесено не менее 4 процентов от дохода за предыдущий год, но не более 2.100 евро за минусом права на получение надбавки.

В настоящее время "Закон об укреплении трудового пенсионного обеспечения и внесении изменений в другие законы" (Gesetz zur Stärkung der betrieblichen Altersversorgung und zur Änderung anderer Gesetze (Betriebsrentenstärkungsgesetz)) от 17 августа 2017 года увеличивает базовое пособие с 154 евро до 175 евро с 2018 года, а надбавка к заработной плате на детей остается неизменной (ч. 84 предложение 1 Закона о подоходном налоге).)

Повышенная надбавка предусмотрена не только для вновь заключенных договоров Ристер, но и для существующих договоров. Увеличение до 175 евро создает больший стимул, особенно для лиц с низким уровнем дохода, сделать что-то для своего собственного обеспечения в старости.

Надбавка к пенсионному обеспечению состоит из следующих компонентов:

• Базовая надбавка: с 2018 года 175 евро, до 2017 года 154 евро,
• Надбавка к заработной плате на детей: 300 евро на ребенка с 2008 года рождения и 185 евро на ребенка до 2007 года рождения,
• Надбавка за начало карьеры для молодых людей в возрасте до 25 лет: дополнительные и единовременные 200 евро.

С 2018 года: надбавка к пенсии Ристера увеличена по новым и старым договорам

Должны ли пенсионные выплаты впоследствии облагаться налогом?

Да. Поскольку пенсия Riester формируется из необлагаемого налогом дохода, последующие выплаты облагаются обычным подоходным налогом. Таким образом, пенсии облагаются налогом не только с доли дохода (процентов), как в случае с пенсионными выплатами из частного пенсионного страхования, которое не поддерживается государством. Пенсии, субсидируемые Ристером, должны полностью облагаться налогом в старости.

Для будущих пенсионеров это означает: если они оформили не субсидируемое частное пенсионное страхование, взносы на которое они платят из облагаемого налогом дохода, то при выходе на пенсию им придется платить налог только на долю дохода. Если, с другой стороны, пенсионеры выбрали форму инвестирования, на которую они получили государственные субсидии, они должны заплатить налог на аннуитет по своей личной налоговой ставке. А это зависит от совокупного дохода пенсионера. Это относится ко всем субсидируемым инвестициям, то есть к страховым полисам, а также к фондам или банковским сберегательным планам.

Хорошая новость: Нет окончательного налога у источника. Хотя, например, ценовые прибыли обычных накопительных планов фондов облагаются окончательным налогом у источника с 2009 года, накопительные планы фондов Riester избавлены от окончательного налога у источника. Это относится и к прибыли от других инвестиций Riester. Когда начинается фаза выплаты, инвестор может распоряжаться приростом капитала без вычета окончательного налога у источника. Однако пенсии должны облагаться налогом по ставке персонального налога (отложенного), который рассчитывается на основе совокупного дохода.

Пенсия по месту жительства: сложное налогообложение. Отложенное налогообложение применяется к жилым риестрам. Взносы остаются безналоговыми, только сама пенсия облагается налогом - по вашей личной налоговой ставке. И вот здесь с Wohn-Riester все становится немного сложнее: взносы и пособия, включая предполагаемую процентную ставку в два процента, зачисляются на воображаемый "счет жилищных субсидий". Однако сберегатель не может получить доступ к счету, так как кредитный остаток, зафиксированный на нем, вкладывается в субсидию на недвижимость и в принципе больше не существует. В начале "фазы выплат", т.е. когда другие - "обычные" - сберегатели Riester получают пенсию и должны платить налог на этот доход, сберегатель Wohn-Riester также получает уведомление о своем налоговом обязательстве, которое накопилось на воображаемом счете за последние годы. Тогда у домовладельца-пенсионера есть выбор: заплатить налог со всего сразу, в награду он получит скидку в размере 30 процентов. Или налогообложение шаг за шагом: В этом случае он может выплачивать свой налоговый долг в рассрочку в течение 23 лет, как любой человек, получающий регулярную пенсию по программе Riester. Здесь также ставка налога зависит от совокупного дохода пенсионера.

Должны ли пенсионные выплаты впоследствии облагаться налогом?

Субсидия также для работников, занимающихся мини-работой (Minijobber)

Дополнительный пенсионный план особенно важен для работников, занимающихся мини-работой (Minijobber). Однако, мало кто из зарабатывающих знает, что работники, занимающиеся мини-работой с доходом до 450 евро также могут претендовать на субсидию Riester.

Для этого должны быть выполнены следующие требования:

1. Мини-работники должны быть в обязательном порядке застрахованы в системе обязательного пенсионного страхования: Это автоматически относится к мини-работам с 2013 года.
2. Кроме того, они должны платить собственные взносы на пенсионное страхование. Поскольку работодатель платит фиксированную ставку в размере 15 процентов в пенсионное страхование за коммерческих мини-работников, мини-работники должны платить только разницу в 3,7 процента от полного взноса в пенсионное страхование в размере 18,7 процента. При цене 450 евро это составляет 16,65 евро в месяц. Для мини-работ в частных домохозяйствах фиксированный взнос работодателя составляет пять процентов. Таким образом, в этом случае мини-занятые должны будут заплатить разницу в 13,7 процентных пункта или 61,65 евро в месяц при заработке 450 евро в месяц.
3. Мини-работодатели также должны внести минимальный собственный взнос в контракт Riester, чтобы получить полную сумму пособий. Минимальный взнос составляет 4 процента от дохода за предыдущий год за вычетом пособия, но не менее 60 евро в год. Если Вы зарабатываете 450 евро в месяц, минимальный взнос составляет 62 евро в год.

В целом, субсидия состоит из базового пособия в размере 154 евро и детского пособия в размере 300 евро для детей, родившихся с 2008 года, и 185 евро для детей, родившихся до 2008 года.

Другие преимущества: С дополнительными выплатами к установленной пенсии увеличиваются не только пенсионные права. Мини-работники могут даже требовать пособия на медицинскую или профессиональную реабилитацию. Кроме того, взносы подлежат вычету из налогооблагаемой базы как специальные расходы.

Источник: Данный отчет является частью серии "Финансовые знания для всех", подготовленной BVI Bundesverband Investment und Asset Management e.V. (Федеральная ассоциация инвестиций и управления активами).

Субсидия также для работников, занимающихся мини-работой (Minijobber)