(2024) Co jest uwzględniane w sekcji Dochody z inwestycji kapitałowych?

Na kolejnych stronach mogą Państwo podać, czy w roku podatkowym mieli Państwo dochody z kapitału. Należą do nich na przykład odsetki lub dywidendy z funduszy inwestycyjnych lub akcji. Z banku otrzymają Państwo zaświadczenie podatkowe (roczne zaświadczenie podatkowe), z którego można pobrać wszystkie ważne dane do wprowadzenia na kolejnych stronach.

Podanie informacji o dochodach z kapitału w załączniku KAP jest nadal wymagane, jeśli np.

• dochody kapitałowe nie były objęte potrąceniem podatku,
• chcą Państwo sprawdzić potrącenie podatku pod względem zasadności lub wysokości,
• są Państwo zobowiązani do płacenia podatku kościelnego i uzyskali dochody kapitałowe, od których pobrano podatek od dochodów kapitałowych, ale nie podatek kościelny.

W takim przypadku proszę wprowadzić wszystkie otrzymane dochody kapitałowe. Lohnsteuer kompakt automatycznie złoży wniosek o korzystniejsze opodatkowanie wszystkich dochodów kapitałowych.