Welche Arten der staatlich geförderten Altersvorsorge gibt es?

Die Wahl der passenden Altersvorsorge hängt von Ihrer Lebenssituation, Ihrem Alter und Ihrer Risikobereitschaft ab. Für jüngere Sparer eignen sich renditestarke Produkte wie Fondssparpläne, während ältere Anleger auf Sicherheit setzen sollten, z. B. Banksparpläne oder klassische Rentenversicherungen. Wohn-Riester ist ideal für Eigenheimbesitzer.

Welche Arten der staatlich geförderten Altersvorsorge gibt es?

Wie viel muss ich jährlich sparen, um die Riester-Förderung zu erhalten?

Die Riester-Rente wird vom Staat durch Zulagen und steuerliche Vorteile gefördert. Um die maximale Förderung zu erhalten, müssen Sparer bestimmte Voraussetzungen erfüllen und einen Mindestbeitrag leisten.

Wie wird die volle Riester-Förderung erreicht?

• Grundzulage: Die Basisförderung beträgt 175 Euro pro Jahr. Für Kinder gibt es zusätzliche Zulagen:
  • 185 Euro pro Kind, geboren vor 2008.
  • 300 Euro pro Kind, geboren ab 2008.
• Sparbetrag: Um die volle Förderung zu erhalten, müssen jährlich 4 % des sozialversicherungspflichtigen Vorjahreseinkommens (abzüglich der Zulagen) in den Riester-Vertrag eingezahlt werden.
• Mindesteigenbeitrag: Unabhängig vom Einkommen beträgt der Eigenbeitrag mindestens 60 Euro pro Jahr.

Beispiele zur Berechnung

1. Familie mit zwei Kindern (geboren nach 2008):

• Bruttojahreseinkommen: 40.000 Euro
• Erforderlicher Beitrag (4 %): 1.600 Euro
• Zulagen:
  • Grundzulage für einen Elternteil: 175 Euro
  • Kinderzulagen: 300 Euro × 2 = 600 Euro
  • Gesamtzulagen: 775 Euro
• Eigenleistung: 1.600 € - 775 € = 825 Euro pro Jahr

2. Alleinstehender ohne Kinder:

• Bruttojahreseinkommen: 30.000 Euro
• Erforderlicher Beitrag (4 %): 1.200 Euro
• Zulagen:
  • Grundzulage: 175 Euro
  • Gesamtzulagen: 175 Euro
• Eigenleistung: 1.200 € - 175 € = 1.025 Euro pro Jahr

Besonderheiten für Ehepartner und Elternzeit

• Ehepartner: Nicht-förderberechtigte Ehepartner können die Grundzulage ohne eigene Beiträge erhalten, wenn der förderberechtigte Partner einen Riester-Vertrag besitzt.
• Elternzeit: Eltern in Erziehungszeit erwerben Rentenansprüche in der gesetzlichen Rentenversicherung und müssen für die Riester-Förderung den Mindesteigenbeitrag von 60 Euro leisten.

Was passiert bei geringeren Einzahlungen?

• Wird der erforderliche Eigenbeitrag nicht vollständig eingezahlt, wird die staatliche Förderung anteilig gekürzt.
• Es besteht die Möglichkeit, den Riester-Vertrag vorübergehend auszusetzen. In diesem Fall entfällt jedoch die Förderung für den entsprechenden Zeitraum.

Fazit: Die Höhe der Riester-Förderung hängt von Ihrem Einkommen und der Höhe Ihrer Einzahlungen ab. Die staatlichen Zulagen können einen erheblichen Teil der Sparleistung ausmachen und sollten vollständig ausgeschöpft werden. Ein Steuerprogramm oder eine Beratung bei Ihrem Anbieter kann Ihnen helfe

Wie viel muss ich jährlich sparen, um die Riester-Förderung zu erhalten?

Wie schließe ich einen Riester-Vertrag ab?

Ein Riester-Vertrag ist eine staatlich geförderte Möglichkeit, für das Alter vorzusorgen. Hier sind die wichtigsten Schritte:

1. Anlagemöglichkeiten prüfen

Wählen Sie eine Anlageform, die zu Ihrer Risikobereitschaft und Lebenssituation passt:

• Klassische Rentenversicherung: Sicher, aber geringe Rendite.
• Fondssparplan: Höhere Renditechancen, aber risikobehaftet.
• Banksparplan: Höchste Sicherheit, aber niedrige Zinsen.
• Wohn-Riester: Förderung für selbstgenutzte Immobilien.

2. Zertifizierte Produkte wählen

• Nur Produkte mit BaFin-Zertifikat sind förderfähig.
• Das Zertifikat garantiert die Förderfähigkeit, sagt aber nichts über Qualität oder Rendite aus.

3. Kosten und Rendite vergleichen

• Lassen Sie sich die mögliche Rendite und Kosten (z. B. Abschlussgebühren) berechnen.
• Nutzen Sie unabhängige Tests oder Beratungen.

4. Beratung und Abschluss

• Besprechen Sie alle Details bei Bank, Versicherung oder Bausparkasse.
• Stellen Sie gezielte Fragen zu Zulagen, Flexibilität und Kosten.

Besonderheiten beim Wohn-Riester

• Förderung gilt nur für selbstgenutzte Immobilien.
• Ein Verkauf oder eine Vermietung kann Rückzahlungen auslösen.

Fazit: Vergleichen Sie sorgfältig Angebote und wählen Sie eine Anlageform, die zu Ihren Bedürfnissen passt. Nutzen Sie unabhängige Beratung, um von der Riester-Förderung zu profitieren.

Wie schließe ich einen Riester-Vertrag ab?

Pot beneficia de alocația Riester pentru orice pensie privată pentru bătrânețe?

Nu. Nu puteți primi o subvenție Riester pentru fiecare prestație privată pentru bătrânețe. Sunt subvenționate numai contractele de asigurare bătrânețe care au fost certificate de către Oficiul Federal de Supraveghere a Asigurărilor. Următoarele cerințe se aplică pentru certificare:

• Începutul pensiei: Plata poate începe cel mai devreme la împlinirea vârstei de 60 de ani sau odată cu pensia legală.
• Plata: Plata trebuie să se facă sub forma unei anuități constante sau crescânde; pentru contractele noi, este posibilă și o sumă forfetară de până la 30 la sută. De la vârsta de 85 de ani, trebuie să existe o garanție de pensie pe toată durata vieții.
• Garantarea contribuțiilor: La începutul etapei de pensionare, trebuie să fie disponibile cel puțin contribuțiile plătite plus subvențiile.
• Distribuția costurilor: Pentru contractele încheiate începând cu anul 2005, costurile de achiziție trebuie să fie distribuite în mod egal pe o perioadă de cel puțin cinci ani. Pentru contractele mai vechi, se aplică o limită de zece ani.
• Nu este transferabil: Un contract Riester nu poate fi nici cedat, nici transferat altora.
• Securitate: Capitalul economisit nu poate fi nici gajat, nici ipotecat.
• Transparență: Furnizorii trebuie să informeze anual economisitorii cu privire la costurile de achiziție, de vânzare și de administrare reținute. Costurile asociate trebuie, de asemenea, să fie dezvăluite în cazul unei schimbări de contract.
• Tarife unisex: Femeile și bărbații plătesc aceeași primă pentru contractele nou încheiate.

Aceste criterii de certificare nu fac decât să indice ce contracte de furnizare a pensiilor pentru limită de vârstă sunt subvenționate. Cu toate acestea, certificarea nu este un sigiliu de calitate a unui contract Riester.

Pot beneficia de alocația Riester pentru orice pensie privată pentru bătrânețe?

Cine primește bonusul de început de carieră?

Ein Riester-Vertrag ist für junge Sparer besonders attraktiv. Neben der regulären Förderung gibt es für Berufseinsteiger bis 25 Jahre einen einmaligen Bonus von 200 Euro. Dieser Bonus wird seit 2008 automatisch zusammen mit der Grundzulage gewährt.

Voraussetzungen für den Berufseinsteiger-Bonus

• Alter: Sie dürfen zum Zeitpunkt des Vertragsabschlusses nicht älter als 25 Jahre sein.
• Förderberechtigung: Sie müssen die Voraussetzungen für die Riester-Förderung erfüllen, z. B. sozialversicherungspflichtig beschäftigt sein.
• Kein gesonderter Antrag: Der Bonus wird automatisch über den Antrag auf die Grundzulage beantragt.

Beispielrechnung

Im ersten Jahr erhalten junge Sparer folgende staatliche Förderung:

• Grundzulage: 175 Euro
• Berufseinsteiger-Bonus: 200 Euro
• Gesamtförderung: 375 Euro

Hinweis: Die staatliche Förderung reduziert Ihre eigene Mindestsparleistung, da die Zulagen direkt in Ihren Riester-Vertrag einfließen.

Fazit

Der Berufseinsteiger-Bonus belohnt junge Sparer mit einer zusätzlichen Förderung von 200 Euro. Dies macht den Einstieg in die Riester-Vorsorge besonders attraktiv und hilft, frühzeitig Kapital für die Altersvorsorge aufzubauen. Achten Sie darauf, den Bonus rechtzeitig zu nutzen, da er nur bis zum Alter von 25 Jahren verfügbar ist.

Cine primește bonusul de început de carieră?

Cât de mare este dreptul la indemnizații și la deducerea cheltuielilor speciale cu Riester?

Wer jährlich einen Mindestbeitrag in seinen Riester-Vertrag einzahlt, erhält die vollen Zulagen. Die Höhe der Zulagen und der steuerlichen Vorteile hängt von den folgenden Faktoren ab:

Beispiel:

Ein Ehepaar mit zwei Kindern (2010 und 2007 geboren) erhält im Jahr 2018 folgende Zulagen:

• Grundzulage Ehepartner 1: 175 Euro
• Grundzulage Ehepartner 2: 175 Euro
• Kinderzulage (2010 geboren): 300 Euro
• Kinderzulage (2007 geboren): 185 Euro
• Gesamt: 835 Euro

Der Mindesteigenbeitrag (4 % des Bruttoeinkommens) wird durch die Zulagen reduziert, sodass die verbleibende Sparleistung geringer ausfällt.

Steuerliche Vorteile:

• Der Sonderausgabenabzug gilt für Zulagen und Eigenbeiträge.
• Auch wenn keine Zulage beantragt wird, wird der Zulagenanspruch bei der Günstigerprüfung berücksichtigt.
• Es ist nicht möglich, die Zulage auszuschließen und stattdessen nur den Steuervorteil zu nutzen.

Fazit: Die Riester-Zulagen und der Sonderausgabenabzug machen die Altersvorsorge besonders attraktiv. Um die vollen Vorteile zu nutzen, sollte der Mindesteigenbeitrag geleistet und die Zulagen beantragt werden.

Cât de mare este dreptul la indemnizații și la deducerea cheltuielilor speciale cu Riester?

Din 2018: Subvenția Riester a crescut pentru contractele noi și vechi

Contribuțiile la contractele Riester sunt subvenționate de stat - și anume prin intermediul alocației de pensionare și, dacă este cazul, în plus, printr-o economie de impozit ca urmare a deducerii cheltuielilor speciale (așa-numita subvenție Riester). Indemnizația Riester integrală este disponibilă numai dacă cel puțin 4 la sută din venitul din anul precedent, până la un maxim de 2.100 de euro minus dreptul la subvenție, a fost vărsat într-un contract Riester.

În prezent, "Legea de consolidare a pensiilor ocupaționale și de modificare a altor legi (Legea de consolidare a pensiilor ocupaționale)" din 17 august 2017 majorează alocația de bază de la 154 de euro la 175 de euro începând cu 2018, subvenția pentru copii rămâne neschimbată (§ 84 teza 1 EStG).

Alocația majorată nu este disponibilă doar pentru contractele Riester nou încheiate, ci șipentru contractele existente. Majorarea la 175 de euro creează un stimulent mai mare, în special pentru persoanele cu venituri mici, pentru a face ceva pentru propria lor pensie de bătrânețe.

Subvenția de pensie este formată din următoarele componente:

• Alocație de bază: din 2018 175 euro, până în 2017 154 euro,
• Subvenție pentru copii: 300 de euro pe copil începând cu anul nașterii 2008 și 185 de euro pe copil până în anul nașterii 2007.
• Bonus de început de carieră pentru tinerii sub 25 de ani: suplimentar și unic 200 de euro.

Din 2018: Subvenția Riester a crescut pentru contractele noi și vechi

Plățile de pensii trebuie impozitate ulterior?

Da. Deoarece pensia Riester este constituită din venituri neimpozabile, plățile ulterioare sunt supuse impozitului pe venit. Prin urmare, pensiile nu sunt impozabile doar cu partea de venit (dobânda), așa cum se întâmplă în cazul plăților de pensii de la o asigurare privată de pensii care nu este susținută de stat. Pensiile subvenționate de Riester trebuie să fie impozitate integral la bătrânețe.

Pentru viitorii pensionari, acest lucru înseamnă: dacă au încheiat o asigurare de pensie privată nesubvenționată pentru care plătesc contribuții din venituri impozitate, trebuie să plătească impozit doar pe partea de venit atunci când se pensionează. Dacă, pe de altă parte, pensionarii au ales o formă de investiție pentru care au primit subvenții de stat, ei trebuie să plătească impozit pe pensie la cota de impozitare personală. Iar acest lucru depinde de venitul total al pensionarului. Acest lucru este valabil pentru toate investițiile subvenționate, adică pentru polițele de asigurare, precum și pentru planurile de economisire din fonduri sau din bănci.

Veștile bune: Nu există reținere la sursă a impozitului final. Deși, de ex. câștigurile de preț ale planurilor de economisire cu fonduri convenționale sunt supuse reținerii la sursă a impozitului final începând cu 2009, Planurile de economisire cu fonduri Riester sunt scutite de reținerea la sursă a impozitului final. Acest lucru este valabil și pentru câștigurile obținute din alte investiții Riester. Când începe faza de plată, investitorul poate dispune de câștigurile de capital fără a deduce impozitul final reținut la sursă. Cu toate acestea, pensiile trebuie să fie impozitate la cota personală de impozitare (amânată), care se bazează pe venitul total.

Pensia rezidențială: Impozitare complicată. Impozitul amânat se aplică la pensii rezidențiale. Contribuțiile rămân scutite de impozit, doar pensia în sine trebuie impozitată - la cota dumneavoastră personală de impozitare. Și aici lucrurile se complică puțin în cazul Wohn-Riester: contribuțiile și subvențiile, inclusiv o dobândă presupusă de două procente, sunt înregistrate într-un "cont imaginar de subvenții pentru locuințe". Cu toate acestea, economisitorul nu poate accesa contul, deoarece soldul creditor înregistrat acolo este trecut în subvenția imobiliară și, în principiu, nu mai există. La începutul "fazei de plată", adică atunci când ceilalți deponenți Riester "convenționali" își primesc pensia și trebuie să plătească impozit pe acest venit, deponentul Riester rezidențial primește, de asemenea, o notificare privind obligațiile fiscale acumulate în contul imaginar în ultimii ani. Apoi, proprietarul-pensionar are posibilitatea de a alege: să plătească impozitul pe tot deodată, iar ca recompensă primește o reducere de 30 %. Sau impozitarea pas cu pas: În acest caz, își poate plăti datoria fiscală în rate pe o perioadă de până la 23 de ani, ca orice persoană care primește o pensie Riester regulată. Și în acest caz, cota de impozitare se bazează pe venitul total al pensionarului.

Plățile de pensii trebuie impozitate ulterior?

Subvenționare și pentru mini-joberi

Un plan de pensie suplimentară este deosebit de important pentru mini-joberi. Cu toate acestea, puțini cei cu venituri mici știu că și mini-angajații cu venituri de până la 450 de euro pot solicita subvenția Riester.

Pentru aceasta, trebuie îndeplinite următoarele cerințe:

1. Mini-joberii trebuie să fie asigurați în mod obligatoriu în asigurarea obligatorie de pensie: Acest lucru a fost automat valabil pentru mini-job-uri din 2013.
2. În plus, aceștia trebuie să plătească propria contribuție la asigurarea de pensie. Deoarece angajatorul plătește o rată fixă de 15% la asigurarea de pensie pentru mini-joberi, aceștia trebuie să plătească doar diferența de 3,7% față de contribuția totală de 18,7% la asigurarea de pensie. La 450 de euro, aceasta înseamnă 16,65 euro pe lună. Pentru mini-joburile din gospodăriile private, contribuția forfetară a angajatorului este de cinci procente. În acest caz, mini-joberii ar trebui, prin urmare, să plătească o diferență de 13,7 puncte procentuale sau 61,65 de euro pe lună la 450 de euro de venituri pe lună.
3. Mini-joberii trebuie, de asemenea, să plătească o contribuție proprie minimă în contractul Riester pentru a primi valoarea integrală a subvențiilor. Contribuția minimă este de 4% din venitul din anul precedent minus subvenția, dar cel puțin 60 de euro pe an. Dacă câștigați 450 de euro pe lună, contribuția proprie minimă este de 62 de euro pe an.

În total, subvenția constă într-o alocație de bază de 154 de euro și o alocație pentru copii de 300 de euro pentru copiii născuți începând cu anul 2008 și de 185 de euro pentru copiii născuți înainte de 2008.

Alte avantaje: Odată cu plățile suplimentare la pensia legală, nu doar drepturile de pensie cresc. Cei care au un mini-job pot solicita chiar și prestații pentru reabilitare medicală sau profesională. În plus, contribuțiile sunt deductibile fiscal ca și cheltuieli speciale.

Sursa: Această notă face parte din seria "Cunoștințe financiare pentru toată lumea" a BVI Bundesverband Investment und Asset Management e.V.,

Subvenționare și pentru mini-joberi