Ce contribuții la asigurarea de șomaj și incapacitate de muncă pot fi declarate?
Contribuțiile pentru asigurări voluntare împotriva șomajului și incapacității de muncă pot fi revendicate.
Cei care au încheiat o asigurare voluntară de incapacitate de muncă și profesională pot deduce contribuțiile ca cheltuieli speciale în declarația fiscală.
Totuși, aceste contribuții sunt recunoscute doar în măsura în care plafonul maxim pentru "alte asigurări" de 1.900 Euro pentru angajați și pensionari și 2.800 Euro pentru persoanele fizice autorizate nu a fost încă atins cu contribuțiile la asigurarea de bază de sănătate și îngrijire pe termen lung.
Ce contribuții la asigurarea de șomaj și incapacitate de muncă pot fi declarate?
Merită o asigurare voluntară de incapacitate de muncă?
De la reforma pensiei legale din 2001, s-au schimbat și unele aspecte ale asigurării legale de incapacitate de muncă. Pentru toți cei născuți după 2 ianuarie 1961, practic nu mai există asigurare legală de incapacitate de muncă. Nu se mai face distincția între incapacitatea de muncă și incapacitatea de a desfășura o activitate profesională.
În schimb, există o pensie de invaliditate pe două niveluri, care depinde doar de faptul dacă asiguratul mai poate lucra deloc, indiferent de profesia anterioară și de perspectivele actuale de pe piața muncii.
Cei care ar putea lucra trei până la șase ore pe zi - indiferent de profesie - primesc jumătate din pensia de invaliditate. Pensia completă de invaliditate, care corespunde pensiei anterioare de incapacitate de muncă, este acordată doar celor care nu pot lucra trei ore pe zi.
Sunt exceptați de la această reglementare toți asigurații care s-au născut înainte de 2 ianuarie 1961. Pentru ei, protecția profesională se aplică în continuare. Ei primesc jumătate din pensia de incapacitate de muncă dacă nu mai pot lucra în profesia lor anterioară. Angajații mai tineri pot primi o pensie de invaliditate doar dacă nu mai pot lucra deloc sau doar parțial. Totuși, dacă nu se poate găsi un loc de muncă part-time, cei care ar avea dreptul doar la jumătate din pensia de invaliditate din cauza capacității lor de muncă zilnice ar putea primi o pensie completă de invaliditate din motive de piață a muncii.
În plus, trebuie să fi plătit contribuții timp de cel puțin cinci ani pentru a avea dreptul la pensia legală. În primele nouă ani de incapacitate de muncă, drepturile sunt acordate doar temporar. La fiecare trei ani se verifică dacă asiguratul nu este din nou apt de muncă.
Toți angajații care pot lucra cel puțin șase ore pe zi în orice activitate - și în multe cazuri se presupune acest lucru - nu primesc niciun cent din fondul de pensii.
Asigurați-vă privat împotriva incapacității de muncă
Pentru a menține standardul de viață anterior în caz de incapacitate de muncă, este aproape indispensabilă o asigurare privată suplimentară de incapacitate de muncă. Cu cât vă decideți mai devreme pentru o asigurare de incapacitate de muncă, cu atât sunt mai mici contribuțiile lunare.
În plus, barierele de aderare cresc odată cu vârsta. Asigurările cer adesea examene medicale sau refuză încheierea contractului de la bun început. Multe companii de asigurări oferă protecția împotriva incapacității de muncă ca poliță independentă. Contribuțiile și beneficiile variază foarte mult, așa că comparați cu atenție ofertele.
Totuși, contractul independent nu este neapărat cel mai ieftin. Cei care au persoane în întreținere ar trebui să opteze pentru o asigurare de viață de risc cu supliment de incapacitate de muncă. Acest contract combinat este de obicei doar puțin mai scump, adesea chiar mai ieftin decât polița independentă. Pe lângă pensia de incapacitate de muncă, pachetul dublu asigură și întreținerea urmașilor în caz de deces.
Și pentru ucenici și studenți care vor întemeia o familie mai târziu, această variantă este recomandabilă, chiar dacă asigurarea de viață de risc nu este necesară în prezent. Mai puțin recomandabilă este asigurarea de viață cu capital cu supliment de incapacitate de muncă. Aceasta combină beneficiile asigurării de incapacitate de muncă și de viață cu un plan de economii. În caz de invaliditate, asigurarea preia contribuțiile de economii, astfel încât pensia este asigurată și în caz de incapacitate de muncă.
Dar: Contribuțiile la asigurarea de viață cu capital sunt foarte mari. Deși puteți suspenda plățile pentru o perioadă, în acest timp pierdeți și protecția împotriva incapacității de muncă. Așadar, optați mai degrabă pentru asigurarea de viață de risc cu supliment de incapacitate de muncă și un program separat de economii pentru pensie.
Merită o asigurare voluntară de incapacitate de muncă?
Cum mă pot asigura voluntar împotriva șomajului?
Asigurare voluntară de șomaj pentru lucrători independenți
Persoanele care desfășoară activități independente cu un program de lucru de cel puțin 15 ore pe săptămână au posibilitatea de a se asigura voluntar împotriva șomajului. Această asigurare este denumită "relație de asigurare obligatorie la cerere". Condiția este să fi fost angajat cu obligația de asigurare timp de cel puțin 12 luni în ultimii doi ani înainte de începerea activității independente. Alternativ, se acceptă și primirea de prestații de înlocuire a venitului (de exemplu, indemnizație de șomaj), indiferent de durată.
Termen important:
Asigurarea voluntară trebuie solicitată în termen de trei luni de la începerea activității independente.
Valoarea contribuției
Contribuția lunară la asigurarea voluntară de șomaj se bazează pe valoarea de referință a asigurărilor sociale:
- Valoare de referință Vest (2024): 3.535 Euro/lună
- Valoare de referință Est (2024): 3.465 Euro/lună
Prestații în caz de șomaj
În cazul în care activitatea independentă eșuează, persoana asigurată primește prestații din asigurarea de șomaj. Valoarea indemnizației de șomaj se calculează de obicei pe baza salariului brut anterior ca angajat, cu condiția să fi fost angajat cu obligația de asigurare timp de cel puțin 150 de zile în ultimii doi ani.
În cazul în care aceste 150 de zile nu pot fi dovedite, indemnizația de șomaj se calculează pe baza unui salariu fictiv. Acesta se bazează pe calificarea profesională și este stabilit de agenția pentru ocuparea forței de muncă.
Asigurare pentru persoanele care îngrijesc
Din 2017 există o asigurare obligatorie pentru persoanele care îngrijesc (§ 26 alin. 2b SGB III):
- Sunt obligatoriu asigurate persoanele care își întrerup activitatea profesională pentru a îngriji rude cu grad de îngrijire 2 până la 5 (cel puțin 10 ore pe săptămână, repartizate pe două zile).
- Condiție: Persoana care îngrijește trebuie să fi fost angajată cu obligația de asigurare sau să fi fost înregistrată ca șomer înainte de activitatea de îngrijire.
- Contribuțiile la asigurarea de șomaj sunt plătite de casa de asigurări de îngrijire.
Venitul supus contribuțiilor pentru persoanele care îngrijesc este considerat 50% din valoarea de referință lunară. În 2024, aceasta este:
- Vechea Germanie: 3.535 Euro
- Noile landuri federale: 3.465 Euro
Asigurare în perioada de concediu parental
Părinții care își iau un concediu parental conform § 15 BEEG după al treilea an de viață al copilului pot, de asemenea, să se asigure voluntar în asigurarea de șomaj începând cu 1.8.2016 (§ 28a alin. 1 nr. 4 SGB III).
Cum mă pot asigura voluntar împotriva șomajului?
