Cum pot investi beneficiile care formează capital dacă nu primesc o alocație de economii pentru angajați?
Pentru fonduri de investiții și contracte de economii pentru locuințe există prima de economii pentru angajați, dacă venitul impozabil nu depășește anumite limite. Până în 2023, aceasta este de:
- 20.000 Euro (persoane singure) pentru economii de participare
- 17.900 Euro (persoane singure) pentru economii pentru locuințe
Actual: Începând cu 1.1.2024, limita de venit pentru ambele forme de investiție va fi ridicată la 40.000 Euro (persoane singure) sau 80.000 Euro (căsătoriți) (§ 13 Abs. 1 des 5. VermBG).
Opțiuni de investiții fără prima de economii pentru angajați
Dacă depășiți limitele de venit și nu primiți prima de economii pentru angajați, ar trebui să investiți totuși în mod strategic prestațiile de economii ale angajaților (vwL). Esențiale sunt randamentul și nevoile de siguranță. Sunt disponibile următoarele opțiuni de investiții:
- Planuri de economii bancare: Acestea oferă siguranță, dar dobânzile sunt adesea legate de situația actuală a pieței, ceea ce poate duce la fluctuații ale randamentului.
- Contracte de economii pentru locuințe: O opțiune solidă, mai ales dacă planificați pe termen lung achiziționarea unei locuințe, chiar și fără prima de economii.
- Pensie ocupațională: Aceasta este plătită la vârsta de pensionare, oferind însă siguranță pe termen lung.
- Fonduri de investiții: Pentru economisitori orientați spre randament. Aici există posibilitatea de a crește capitalul investit în funcție de evoluția pieței.
- Rambursarea unui credit ipotecar: Puteți folosi vwL pentru a rambursa mai rapid un credit ipotecar, reducând astfel costurile cu dobânzile.
Concluzie: Chiar și fără dreptul la prima de economii pentru angajați, merită să investiți vwL în forme de investiții cu randament ridicat sau sigure, în funcție de înclinația personală la risc și obiectivul de economisire.
Cum pot investi beneficiile care formează capital dacă nu primesc o alocație de economii pentru angajați?
Ce sunt prestațiile de economii de capital (VwL) și cine le poate primi?
Aproape fiecare angajat și ucenic (inclusiv judecători, funcționari publici, soldați) are dreptul la prestații de capital (vwL) de la angajator. Dreptul este reglementat în contractele colective de muncă, unii angajatori plătesc voluntar. Valoarea variază în funcție de industrie, de la aproximativ 6 până la maximum 40 Euro pe lună. Angajații part-time primesc vwL proporțional, pensionarii și lucrătorii independenți nu au dreptul.
Pentru a primi vwL, angajatul trebuie să încheie un contract de economii eligibil pentru vwL și să îl prezinte angajatorului. Angajatorul transferă vwL lunar direct în contractul de economii. Există diferite opțiuni de investiții, inclusiv planuri de economii bancare, contracte de economii pentru locuințe, pensii ocupaționale, fonduri de investiții sau asigurări de viață. VwL pot fi folosite și pentru rambursarea unui credit ipotecar.
Subvenție de stat prin bonusul de economii pentru angajați
Sunt deosebit de atractive contractele de economii pentru locuințe și fondurile de investiții, deoarece sunt subvenționate cu bonusul de economii pentru angajați. Bonusul este dependent de venit:
Până la 31.12.2023: Prag de venit pentru fonduri de investiții 20.000 Euro (căsătoriți 40.000 Euro), pentru economii pentru locuințe 17.900 Euro (căsătoriți 35.800 Euro).
De la 1.1.2024: Prag de venit unitar pentru ambele variante de 40.000 Euro (căsătoriți 80.000 Euro) conform Legii de finanțare a viitorului (§ 13 alin. 1 din 5. VermBG). Noua reglementare se aplică pentru vwL investite începând cu 1.1.2024 (§ 17 alin. 17 din 5. VermBG).
Suplimentarea contribuțiilor de economii
Pentru unele contracte de economii vwL există contribuții minime de economii. Dacă angajatorul nu plătește sau plătește o sumă prea mică, angajatul poate transforma o parte din salariul său pentru a atinge rata minimă. Suplimentarea sumei de economii merită adesea pentru a obține subvenția maximă de stat.
Ce sunt prestațiile de economii de capital (VwL) și cine le poate primi?
Când primesc alocația de economii pentru angajați?
Primele de economii pentru angajați sunt plătite de stat pentru contribuțiile la planuri de economii oferite de angajator (vwL) pe care le primiți de la angajator și le investiți în anumite forme de economii. Cu toate acestea, nu se aplică tuturor formelor de investiții, ci doar fondurilor de investiții și contractelor de economii pentru locuințe.
Forme de investiții eligibile:
- Plan de economii cu fonduri de investiții: Se aplică un plafon de venit de 40.000 Euro (căsătoriți: 80.000 Euro) începând cu 1.1.2024.
- Contract de economii pentru locuințe: De asemenea, începând cu 1.1.2024 se aplică un plafon de venit de 40.000 Euro (căsătoriți: 80.000 Euro).
Aceste plafoane de venit se referă la venitul impozabil – adică venitul după deducerea sumelor forfetare, cheltuielilor speciale, costurilor profesionale și alocațiilor pentru copii.
Actual: La 1.1.2024, plafoanele de venit pentru ambele forme de investiții au fost majorate prin "Legea finanțării viitorului" (§ 13 alin. 1 din 5. VermBG). Noua reglementare se aplică pentru vwL investite începând cu 1.1.2024.
Finanțare suplimentară pentru economii de locuințe: Pe lângă primele de economii pentru angajați, există și prima de economii pentru locuințe, care se acordă pentru un venit impozabil de până la 35.000 Euro (căsătoriți: 70.000 Euro).
Când primesc alocația de economii pentru angajați?
Cum găsesc toate datele pe care trebuie să le introduc pentru a primi subvenția de economii pentru angajați?
Datele sunt transmise electronic către administrația financiară din 2018, astfel încât o înregistrare dedicată - spre deosebire de trecut - nu mai este necesară. Din 2018, furnizorii de prestații de economii pentru angajați nu mai emit "Anlage VL". Cu toate acestea, ar trebui să primiți în continuare un certificat anual sau un extras de cont de la furnizorul dumneavoastră pentru documentele dumneavoastră.
Cererea pentru prima de economii pentru angajați trebuie depusă cel târziu până la sfârșitul celui de-al patrulea an după anul de economisire. Chiar dacă prima de economii pentru angajați este acordată doar la cerere, nu se aplică prelungirea la 7 ani, așa-numita suspendare conform § 170 alin. 2 nr. 1 AO.
Cum găsesc toate datele pe care trebuie să le introduc pentru a primi subvenția de economii pentru angajați?
Care este valoarea subvențiilor prin primele de economii pentru angajați și subvenții de stat?
Primele de economii pentru angajați le primiți dacă venitul dumneavoastră impozabil nu depășește anumite limite. Începând cu 1.1.2024, pentru economiile de participare (de exemplu, fonduri de investiții) și economiile pentru locuințe se aplică următoarele limite de venit unificate (§ 13 alin. 1 din 5. VermBG, Legea finanțării viitorului):
- 40.000 Euro pentru persoane singure
- 80.000 Euro pentru căsătoriți.
Valoarea primei de economii pentru angajați:
- Economii de participare: 20 % din economiile anuale, până la un maxim de 400 Euro. Aceasta înseamnă până la 80 Euro subvenție anuală, adică 480 Euro în șase ani.
- Economii pentru locuințe: 9 % pentru economii de până la 470 Euro anual, ceea ce duce la 43 Euro subvenție de stat. Pe parcursul a șase ani, aceasta înseamnă 258 Euro.
Primă suplimentară pentru locuințe: Persoanele care economisesc pentru locuințe și au un venit impozabil sub 35.000 Euro (persoane singure) sau 70.000 Euro (căsătoriți) primesc, pe lângă prima de economii pentru angajați, prima pentru locuințe:
- 10 % subvenție pentru economii de până la 700 Euro (persoane singure) sau 1.400 Euro (căsătoriți) anual.
- Aceasta corespunde unei subvenții maxime de 70 Euro sau 140 Euro pe an.
Alte subvenții de stat:
- Subvenție Riester: Pentru contracte de economii pentru locuințe certificate.
- Rambursarea unui credit ipotecar: Economiile angajaților pot fi utilizate și pentru rambursarea unui credit ipotecar, iar dreptul la prima de economii pentru angajați rămâne valabil.
Notă: La subvenția de stat se adaugă evoluția valorii produsului de economii respectiv. Merită să comparați ofertele furnizorilor.
Care este valoarea subvențiilor prin primele de economii pentru angajați și subvenții de stat?
Cum obțin un certificat pentru prestații de economii de capital?
În mod normal, veți primi automat de la furnizorul dumneavoastră o notificare privind plățile de capital în fiecare an. Aceasta conține toate informațiile necesare despre contractul dumneavoastră.
Un formular VL pe hârtie nu mai este emis (scrisoarea BMF din 16.12.2016). Angajatul trebuie să fie de acord cu certificatul electronic de formare a activelor și să comunice numărul său de identificare fiscală.
Cum obțin un certificat pentru prestații de economii de capital?
