(2023) Kiedy otrzymam dodatek oszczędnościowy dla pracowników?

Premia oszczędnościowa dla pracowników jest wypłacana przez państwo na inwestycje w ramach świadczeń pracowniczych (vwL), które otrzymujesz od pracodawcy i inwestujesz. Premia oszczędnościowa dla pracowników nie jest jednak dostępna we wszystkich formach inwestycji vwL.

Istnieją różne możliwości inwestycyjne, w które pracownik może zainwestować swoje świadczenia pracownicze: może wpłacić pieniądze na plan oszczędnościowy w banku, umowę oszczędnościowo-budowlaną, zakładowe zabezpieczenie emerytalne, plan oszczędnościowy w funduszu inwestycyjnym lub ubezpieczenie na życie. Świadczenia vwL mogą być również wykorzystane na spłatę kredytu budowlanego.

Z tych możliwości dwie są szczególnie atrakcyjne, ponieważ są wspierane przez państwo w formie premii oszczędnościowej dla pracowników. W przypadku funduszy inwestycyjnych i umów oszczędnościowo-budowlanych premia oszczędnościowa dla pracowników zależy od różnych progów dochodowych: w przypadku oszczędności udziałowych dochód podlegający opodatkowaniu nie może przekroczyć 20.000 Euro (małżonkowie 40.000 Euro), w przypadku oszczędności budowlanych nie może przekroczyć 17.900 Euro (w przypadku małżonków 35.800 Euro). Osoby o wyższych dochodach są więc wykluczone z tego wsparcia.

W przypadku umów oszczędnościowo-budowlanych istnieje jeszcze dodatkowa korzyść: dodatkowa premia mieszkaniowa, którą można otrzymać do progu dochodowego wynoszącego 35.000 Euro rocznie (do 2020 r.: 25.600 Euro) (dla małżonków dwukrotność).