pomoc w wypełnieniu pola: (2024) Rodzaj zaświadczenia

Wybierz tutaj rodzaj zaświadczenia podatkowego, które chcesz uwzględnić w swoim zeznaniu podatkowym. W zależności od wyboru zostaną wyświetlone odpowiednie pola do wprowadzenia dochodów kapitałowych.

Dostępne są następujące opcje:

Zaświadczenie podatkowe dla kont/depozytów prywatnych

To zaświadczenie otrzymasz zazwyczaj od swojego banku lub brokera. Zawiera informacje o dochodach kapitałowych, takich jak odsetki z kont oszczędnościowych i rachunków bieżących, dywidendy z akcji, zyski ze sprzedaży papierów wartościowych oraz o potrąconym podatku od zysków kapitałowych, dodatku solidarnościowym i ewentualnie podatku kościelnym.

Chodzi tu zazwyczaj o krajowe dochody kapitałowe, które zostały już opodatkowane.

Zaświadczenie podatkowe dla ubezpieczenia na życie

Dotyczy dochodów z ubezpieczeń na życie, np. wypłat lub nadwyżek. Podlegają one podatkowi u źródła, jeśli nie są spełnione określone warunki – takie jak okres obowiązywania umowy lub wiek w momencie wypłaty.
 
Odsetki z urzędu skarbowego od zwrotów podatku

Odsetki od zwrotów podatku (§ 233a AO) są traktowane jako podlegające opodatkowaniu dochody kapitałowe i muszą być ręcznie wpisane w załączniku KAP – nie są uwzględniane automatycznie.

Inne zaświadczenie podatkowe

Wybierz tę opcję w przypadku zaświadczeń, które nie pasują do żadnej z wymienionych kategorii – np. w przypadku zagranicznych dochodów kapitałowych. Zazwyczaj są to dochody bez krajowego potrącenia podatku.