Kiedy otrzymam dodatek oszczędnościowy dla pracowników?

Premia oszczędnościowa dla pracowników jest wypłacana przez państwo na pracownicze świadczenia kapitałowe (vwL), które otrzymujesz od pracodawcy i inwestujesz w określone formy inwestycji. Nie dotyczy jednak wszystkich form inwestycji, lecz tylko funduszy inwestycyjnych i umów oszczędnościowo-budowlanych.

Formy inwestycji objęte wsparciem:

• Plan oszczędnościowy w fundusze inwestycyjne: Obowiązuje limit dochodów w wysokości 40.000 Euro (małżonkowie: 80.000 Euro) od 1.1.2024.
• Umowa oszczędnościowo-budowlana: Również od 1.1.2024 obowiązuje limit dochodów w wysokości 40.000 Euro (małżonkowie: 80.000 Euro).

Te limity dochodów odnoszą się do dochodu podlegającego opodatkowaniu – czyli dochodu po odliczeniu kwot ryczałtowych, wydatków specjalnych, kosztów uzyskania przychodu i kwot wolnych na dzieci.

Aktualnie: Od 1.1.2024 limity dochodów dla obu form inwestycji zostały podwyższone na mocy "Ustawy o finansowaniu przyszłości" (§ 13 ust. 1 5. VermBG). Nowe przepisy dotyczą vwL zainwestowanych od 1.1.2024.

Dodatkowe wsparcie przy oszczędzaniu na cele mieszkaniowe: Oprócz premii oszczędnościowej dla pracowników istnieje premia mieszkaniowa, która jest przyznawana przy dochodzie podlegającym opodatkowaniu do 35.000 Euro (małżonkowie: 70.000 Euro).