(2023) Dla kogo jest odpowiednia renta Rürupa?

Zasadniczo Renta Rürup jest odpowiednia dla wszystkich, którzy chcą oszczędzać na emeryturę z korzyściami podatkowymi. Szczególnie interesująca jest dla tych, którzy nie są objęci ustawowym ubezpieczeniem emerytalnym i nie mogą skorzystać z Riester- lub emerytury zakładowej: czyli dla osób prowadzących działalność na własny rachunek, freelancerów i przedsiębiorców. Również dla osób o wyższych dochodach wsparcie Rürup jest interesujące.

W przypadku tego rodzaju prywatnego zabezpieczenia emerytalnego ubezpieczeni nie otrzymują wsparcia w postaci dodatków, jak w przypadku Riester-Rente. Wsparcie państwowe polega na korzyściach podatkowych, ponieważ składki na Rürup można odliczyć jako wydatki specjalne w zeznaniu podatkowym.

Podatkowe wsparcie składek jest jednak związane z warunkami. Ma to na celu zapewnienie, że umowa Rürup rzeczywiście służy zabezpieczeniu emerytalnemu. Dlatego miesięczna renta może być wypłacana dopiero od 60. roku życia. W przypadku zawarcia umowy od 1.1.2012 r. umowa ubezpieczenia może przewidywać wypłatę renty dożywotniej dopiero po ukończeniu 62. roku życia. Ponadto nabyte uprawnienia nie mogą być zastawiane ani sprzedawane. Podatkowe wsparcie w przypadku prywatnej podstawowej renty dotyczy wpłaconych składek, podobnie jak w przypadku innych ubezpieczeń emerytalnych. Podobnie jak wpłaty do ustawowego funduszu emerytalnego lub zawodowych funduszy emerytalnych, można je odliczyć jako wydatki specjalne w zeznaniu podatkowym.