Ce tipuri de asigurări de accidente și răspundere pot fi deduse?
La asigurările de răspundere deductibile se numără:
- Asigurare de răspundere civilă privată
- Asigurare de răspundere auto
- Asigurare de răspundere pentru câini
- Asigurare de răspundere pentru terenuri
- Asigurare de răspundere pentru proprietari
La asigurările de accident se numără, pe lângă asigurarea de accident propriu-zisă, și asigurarea pentru pasageri, asigurarea de accident pentru copii și asigurarea de accident de călătorie. Nu contează cine este protejat prin asigurarea de accident. Este important să fiți titularul poliței și să plătiți contribuțiile. De asemenea, administrația fiscală solicită dovezi ale plăților. Contribuțiile la asigurarea de accident pot fi revendicate dacă aceste asigurări acoperă doar riscuri private. Asigurările care acoperă atât riscuri private, cât și profesionale pot fi declarate pe jumătate ca cheltuieli speciale și pe jumătate ca cheltuieli profesionale sau de afaceri.
Asigurările de viață de risc pot fi, de asemenea, declarate, la fel ca și contribuțiile pentru asigurările de pensie pentru văduve/orfani sau fonduri de deces. Contribuțiile sunt luate în considerare ca cheltuieli speciale în declarația fiscală. Cu toate acestea, aceste contribuții sunt recunoscute doar dacă plafonul maxim deductibil de 1.900 Euro pentru angajați și pensionari și 2.800 Euro pentru lucrători independenți nu a fost deja epuizat cu contribuții la asigurarea de bază de sănătate și îngrijire obligatorie.
Wichtig
Introduceți aceste contribuții de asigurare în declarația dumneavoastră fiscală. Lohnsteuer kompakt verifică automat pentru dumneavoastră dacă ați atins deja plafonul maxim sau dacă pot fi revendicate contribuții suplimentare.
Nu sunt considerate cheltuieli speciale asigurările de protecție juridică și de gospodărie.
(2022): Ce tipuri de asigurări de accidente și răspundere pot fi deduse?
Îmi pot deduce asigurarea de răspundere civilă din declarația fiscală?
Legiuitorul recunoaște asigurarea de răspundere civilă ca măsură de precauție în declarația fiscală. Astfel, sprijină cetățenii să se asigure împotriva riscurilor vieții. Pe lângă asigurările de răspundere civilă, puteți declara și alte asigurări ca măsuri de precauție în declarația fiscală.
Primele pentru asigurarea de răspundere civilă privată pot fi deduse fiscal ca alte măsuri de precauție. Primele pe care le introduceți în Lohnsteuer kompakt sunt transferate în "Anlage Vorsorgeaufwand" la rândul 48.
Aici pot fi introduse și toate celelalte contribuții pentru alte măsuri de precauție, cum ar fi contribuțiile la asigurarea de răspundere civilă auto. Pe lângă asigurarea de răspundere civilă privată, puteți deduce următoarele asigurări de răspundere civilă în declarația de impozit pe venit ca măsuri de precauție:
- Răspundere civilă pentru proprietarii de animale de companie, cum ar fi câini și cai
- Răspundere civilă pentru proprietari de case și terenuri
- Răspundere civilă pentru constructori
- Răspundere civilă pentru vânătoare
- Răspundere civilă pentru bărci
- Răspundere civilă pentru daune aduse de ape
Poate fi avantajos pentru contribuabili să verifice dacă asigurarea lor de răspundere civilă este deductibilă. Totuși, nu se poate garanta că fiecare cetățean cu o asigurare de răspundere civilă poate beneficia de avantaje fiscale. Mulți ating deja plafonul maxim pentru măsurile de precauție prin declararea contribuțiilor la asigurarea de sănătate.
Chiar dacă se întâmplă să nu fie avantajos sau dacă depășirea plafoanelor maxime face imposibilă deducerea fiscală a asigurării de răspundere civilă, nu ar trebui să renunțați la această protecție. Riscul este prea mare de a provoca, din neatenție, un prejudiciu atât de mare încât, fără asigurare de răspundere civilă, ar trebui plătit toată viața.
(2022): Îmi pot deduce asigurarea de răspundere civilă din declarația fiscală?
De ce ar trebui să aibă toată lumea o asigurare de răspundere civilă privată!
"Cine încalcă în mod ilegal viața, corpul, sănătatea, libertatea, proprietatea sau un alt drept al unei alte persoane, fie intenționat, fie din neglijență, este obligat să despăgubească persoana respectivă pentru daunele rezultate." (§ 823 BGB)
Pentru ca un mic accident să nu devină o catastrofă financiară, fiecare gospodărie ar trebui să aibă o asigurare de răspundere civilă. Dacă cineva provoacă daune altcuiva, răspunde cu întregul său patrimoniu privat - și asta până când dauna financiară este complet achitată. În cel mai rău caz, acest lucru poate costa milioane și poate ruina financiar persoana responsabilă.
O asigurare de răspundere civilă privată are ca scop principal protejarea împotriva cererilor care amenință existența, care pot apărea pentru persoana care a cauzat daunele - de exemplu, prin rănirea unei persoane sau prin daune cauzate de incendii și apă. Asigurarea de răspundere civilă nu acoperă daunele intenționate, dar neglijența gravă este asigurată.
Asigurarea de răspundere civilă privată respinge, de asemenea, cererile nejustificate ale terților pentru persoana asigurată. Compania de asigurări verifică dacă și în ce măsură aveți o obligație de despăgubire. În cazul unui litigiu, asigurătorul nu doar acoperă costurile de proces și de reglementare, ci reprezintă și pârâtul în instanță.
Dar ce se întâmplă dacă sunteți prejudiciat de cineva care nu are asigurare de răspundere civilă? Aproximativ o treime din gospodăriile germane nu au o poliță de răspundere civilă. Pentru o mică sumă suplimentară, puteți asigura așa-numita acoperire de deficit. În acest caz, asigurarea dumneavoastră intervine dacă cealaltă parte nu are asigurare de răspundere civilă și este, de asemenea, insolvabilă. Înainte de aceasta, trebuie să fi epuizat toate opțiunile legale împotriva persoanei responsabile.
(2022): De ce ar trebui să aibă toată lumea o asigurare de răspundere civilă privată!
Ce protecție oferă o asigurare de răspundere civilă?
Asigurarea de răspundere civilă privată acoperă doar daunele care pot apărea în mod obișnuit în viața de zi cu zi. În plus, există o serie de alte asigurări de răspundere civilă: asigurarea de răspundere auto, asigurarea de răspundere pentru proprietarii de animale, asigurarea de răspundere profesională, asigurarea de răspundere pentru proprietarii de case și terenuri, asigurarea de răspundere pentru daunele cauzate apelor, asigurarea de răspundere pentru constructori, asigurarea de răspundere pentru ambarcațiuni de agrement, asigurarea de răspundere pentru vânătoare, precum și alte asigurări speciale de răspundere civilă.
În principiu, protecția de răspundere se aplică la toți asigurătorii pentru daunele cauzate de asigurat sau de persoanele coasigurate din neglijență în domeniul privat. Sunteți protejat și ca persoană cu obligație de supraveghere, ca angajator de personal casnic, ca proprietar de lucrări de construcții minore și ca chiriaș sau proprietar de locuință.
În traficul rutier sunt acoperite doar daunele pe care le provocați ca biciclist sau pieton. Ca șofer, aveți nevoie de o poliță suplimentară de răspundere auto. Mică excepție: vehiculele de până la șase km/h și utilajele de lucru de până la 20 km/h viteză maximă sunt incluse în asigurarea de răspundere civilă privată.
Riscurile asigurate includ chiar și majoritatea sporturilor și utilizarea privată permisă a armelor de foc, cu excepția vânătorii. Sunt incluse și daunele cauzate de deținerea de animale domestice, animale mici sau albine.
Cei care dețin animale "mari" sau "periculoase" (de exemplu, câini și cai) ar trebui să încheie o asigurare specială de răspundere pentru proprietarii de animale. Pentru a călări un cal străin, este suficientă polița de răspundere civilă privată, dar pretențiile proprietarului calului sunt excluse.
Protecția de răspundere se aplică, de asemenea, în general, în străinătate pentru cel puțin un an, chiar mai mult în cadrul UE. Asigurarea acoperă în străinătate în aceeași măsură ca în Germania.
Caz special: Răspunderea pentru daunele cauzate de copiii sub șapte ani
Copiii sub șapte ani nu au capacitate juridică, în traficul rutier chiar până la sfârșitul vârstei de zece ani. În caz de daune, asigurarea plătește doar dacă părinții și-au încălcat obligația de supraveghere - și aceasta este o chestiune de apreciere.
Dacă se stabilește că copiii au fost supravegheați corespunzător, părinții nu pot fi trași la răspundere legal. Cu toate acestea, se simt cu siguranță obligați moral să despăgubească daunele, de exemplu, dacă fiul a deteriorat mașina vecinului în timp ce se dădea cu skateboard-ul. De aceea, este recomandabil pentru părinți să asigure printr-un supliment acoperirea generală a daunelor cauzate de copii fără capacitate juridică.
(2022): Ce protecție oferă o asigurare de răspundere civilă?
Ce este asigurat?
De obicei, este suficient un singur contract pentru membrii aceleiași gospodării. În asigurarea de familie sunt asigurați în principiu toți copiii necăsătoriți, dacă sunt încă în formare sau în serviciul militar/civil.
O co-asigurare este posibilă și dacă după formare urmează șomajul. Pentru cuplurile necăsătorite - adesea și pentru cele de același sex - se aplică aceeași protecție.
Evitați dubla asigurare!
Când un cuplu se mută împreună, ambii se pot asigura printr-un singur contract. Contractul care există de cel mai mult timp va fi continuat, iar polița "mai nouă" poate fi reziliată fără preaviz. Totuși, în cazul contractelor comune, nu există răspundere între ele. Așadar, dacă noul colocatar strică sistemul stereo scump, asigurarea nu va acoperi daunele. O astfel de asigurare dublă trebuie evitată.
Pentru persoanele singure, tinerii până la 25 de ani și seniorii peste 60 de ani există tarife speciale. Totuși, nu pot fi co-asigurate alte persoane, deoarece sumele asigurate sunt uneori mai mici sau există mai multe excluderi de beneficii.
(2022): Ce este asigurat?
Ce NU este asigurat?
În general, nu sunt asigurate cererile de despăgubire pentru daunele cauzate intenționat. Același lucru este valabil pentru riscurile legate de o activitate profesională, de serviciu, de funcție (inclusiv voluntariat), o activitate responsabilă în asociații de orice fel, precum și o activitate neobișnuită sau periculoasă. De asemenea, asigurarea de răspundere civilă privată nu se extinde la proprietarii de clădiri, case sau terenuri.
Sunt, de asemenea, excluse din protecția de răspundere sporturile precum cursele de biciclete, cai sau căruțe, box sau lupte. Asigurarea de răspundere nu acoperă nici daunele cauzate de utilizarea autovehiculelor, a bărcilor cu vele proprii, a bărcilor cu motor proprii sau străine și a aeronavelor.
Daunele aduse obiectelor pe care asiguratul le-a împrumutat, închiriat, luat în arendă sau furat nu sunt asigurate. Același lucru este valabil pentru amenzi și penalități, accidente de vânătoare și daune de sticlă. Asigurarea nu acoperă nici uzura și deteriorarea.
Cererile de despăgubire ale persoanelor coasigurate, precum și ale membrilor familiei din aceeași gospodărie sunt, de asemenea, excluse, la fel ca și acoperirea daunelor de curtoazie. Un exemplu de daună de curtoazie este atunci când ajutați un prieten să se mute și scăpați vaza sa Ming.
Pentru unele dintre riscurile neasigurate există asigurări speciale:
- Asigurare de răspundere pentru constructori
- Asigurare de răspundere pentru lucrări de construcții
- Asigurare de răspundere profesională
- Asigurare de răspundere civilă a întreprinderii
- Asigurare de răspundere pentru daune aduse apelor
- Asigurare de răspundere pentru proprietarii de case și terenuri
- Asigurare de răspundere pentru vânătoare
- Asigurare de răspundere auto
- Asigurare de răspundere pentru aviație
- Asigurare de răspundere pentru proprietarii de animale
- Asigurare de răspundere pentru asociații
- Asigurare de răspundere pentru sporturi nautice
(2022): Ce NU este asigurat?
Puteți asigura și riscuri suplimentare!
Pe lângă protecția de bază, anumite riscuri pot fi incluse în contract. Această așa-numită extindere a acoperirii implică costuri suplimentare.
La unii furnizori, extraopțiunile sunt deja incluse în protecția de bază - întrebați, dacă este cazul. Riscuri suplimentare asigurabile:
- Pierderea cheilor străine sau a cheilor pentru sisteme de închidere centralizată (cu excepția: chei de birou)
- Îngrijirea unui câine străin
- Daune graduale (cauzate de fum sau umiditate în timp)
- Rezervoare de ulei de încălzire deteriorate (până la 5000 litri)
- Daune la bunuri închiriate (de exemplu, chiuvetă spartă)
- Poluarea apelor subterane și a apelor de suprafață (de exemplu, prin spălarea mașinii, vărsarea unei cutii de vopsea etc.)
- Închirierea unui apartament de vacanță în străinătate
- Utilizarea unei plăci de windsurfing
- Copii sub șapte ani sau sub zece ani în trafic, fără capacitate de răspundere
- Îngrijirea copiilor străini (bonă de zi)
La alegerea asigurătorului, ar trebui comparată nu doar prima, ci și protecția suplimentară pentru riscuri speciale.
(2022): Puteți asigura și riscuri suplimentare!
Care ar trebui să fie suma asigurată a asigurării de răspundere civilă privată?
Suma asigurată convenită limitează răspunderea asigurătorului. Prin urmare, ar trebui convenită o sumă asigurată cât mai mare. Acest lucru este valabil mai ales deoarece contribuțiile pentru sume asigurate mai mari diferă puțin de cele pentru sume asigurate mai mici.
Suma asigurată ar trebui să fie de cel puțin 3 milioane, dar mai bine 5 milioane Euro pentru daune corporale și materiale. Asigurările oferă astăzi, de regulă, tarife cu sume asigurate de 5 sau 10 milioane Euro. Există însă și tarife fără nicio limitare.
Suma asigurată nu ar trebui să fie sub 3 milioane Euro.
(2022): Care ar trebui să fie suma asigurată a asigurării de răspundere civilă privată?
Ce opțiuni de extindere a acoperirii există?
Elementele de bază sunt acoperite în mod egal de toate asigurările. Riscurile suplimentare sunt însă tratate diferit. La unele asigurări, acestea sunt acoperite fără costuri suplimentare, la altele nu.
Posibile servicii suplimentare sunt, de exemplu:
- Pierderea cheilor străine
- Daune de gradualitate
- Îngrijirea câinilor străini
- Acoperire pentru deficit de creanțe
Acoperire pentru deficit de creanțe
Dacă o persoană vă provoacă un prejudiciu și nu are asigurare de răspundere civilă privată și, din cauza situației sale financiare, nu poate plăti daunele, acoperirea pentru deficit de creanțe intervine.
De obicei, asigurătorul plătește doar de la o anumită valoare a daunelor și dacă toate mijloacele legale au fost epuizate pentru a obține despăgubiri de la persoana care a cauzat daunele.
(2022): Ce opțiuni de extindere a acoperirii există?
