Ce contribuții la asigurarea de șomaj și incapacitate de muncă pot fi declarate?
Contribuțiile pentru asigurări voluntare împotriva șomajului și incapacității de muncă pot fi revendicate.
Cei care au încheiat o asigurare voluntară de incapacitate de muncă și profesională pot deduce contribuțiile ca cheltuieli speciale în declarația fiscală.
Totuși, aceste contribuții sunt recunoscute doar în măsura în care plafonul maxim pentru "alte asigurări" de 1.900 Euro pentru angajați și pensionari și 2.800 Euro pentru persoanele fizice autorizate nu a fost deja atins cu contribuții la asigurarea de bază de sănătate și îngrijire.
(2022): Ce contribuții la asigurarea de șomaj și incapacitate de muncă pot fi declarate?
Merită o asigurare voluntară de incapacitate de muncă?
De la reforma pensiei legale din 2001, s-au schimbat și unele aspecte ale asigurării legale de incapacitate de muncă. Pentru toți cei născuți după 2 ianuarie 1961, practic nu mai există asigurare legală de incapacitate de muncă. Nu se mai face distincția între incapacitatea de muncă și incapacitatea de a desfășura o activitate profesională.
În schimb, există o pensie de invaliditate pe două niveluri, care depinde doar de faptul dacă asiguratul mai poate lucra deloc, indiferent de profesia anterioară și de perspectivele actuale de pe piața muncii.
Cei care ar putea lucra trei până la șase ore pe zi - indiferent de profesie - primesc jumătate din pensia de invaliditate. Pensia completă de invaliditate, care corespunde pensiei anterioare de incapacitate de muncă, este acordată doar celor care nu pot lucra trei ore pe zi.
Sunt exceptați de la această reglementare toți asigurații care s-au născut înainte de 2 ianuarie 1961. Pentru ei, protecția profesională se aplică în continuare. Ei primesc jumătate din pensia de incapacitate de muncă dacă nu mai pot lucra în profesia lor anterioară. Angajații mai tineri pot primi o pensie de invaliditate doar dacă nu mai pot lucra deloc sau doar parțial. Totuși, dacă nu se poate găsi un loc de muncă part-time, cei care ar avea dreptul doar la jumătate din pensia de invaliditate din cauza capacității lor de muncă zilnice ar putea primi o pensie completă de invaliditate din motive de piață a muncii.
În plus, trebuie să fi plătit contribuții timp de cel puțin cinci ani pentru a avea dreptul la pensia legală. În primele nouă ani de incapacitate de muncă, drepturile sunt acordate doar temporar. La fiecare trei ani se verifică dacă asiguratul nu este din nou apt de muncă.
Toți angajații care pot lucra cel puțin șase ore pe zi în orice activitate - și în multe cazuri se presupune acest lucru - nu primesc niciun cent din fondul de pensii.
Asigurați-vă privat împotriva incapacității de muncă
Pentru a menține standardul de viață anterior în caz de incapacitate de muncă, este aproape indispensabilă o asigurare privată suplimentară de incapacitate de muncă. Cu cât vă decideți mai devreme pentru o asigurare de incapacitate de muncă, cu atât sunt mai mici contribuțiile lunare.
În plus, barierele de aderare cresc odată cu vârsta. Asigurările cer adesea examene medicale sau refuză încheierea contractului de la bun început. Multe companii de asigurări oferă protecția împotriva incapacității de muncă ca poliță independentă. Contribuțiile și beneficiile variază foarte mult, așa că comparați cu atenție ofertele.
Totuși, contractul independent nu este neapărat cel mai ieftin. Cei care au persoane în întreținere ar trebui să opteze pentru o asigurare de viață de risc cu supliment de incapacitate de muncă. Acest contract combinat este de obicei doar puțin mai scump, adesea chiar mai ieftin decât polița independentă. Pe lângă pensia de incapacitate de muncă, pachetul dublu asigură și întreținerea urmașilor în caz de deces.
Și pentru ucenici și studenți care vor întemeia o familie mai târziu, această variantă este recomandabilă, chiar dacă asigurarea de viață de risc nu este necesară în prezent. Mai puțin recomandabilă este asigurarea de viață cu capital cu supliment de incapacitate de muncă. Aceasta combină beneficiile asigurării de incapacitate de muncă și de viață cu un plan de economii. În caz de invaliditate, asigurarea preia contribuțiile de economii, astfel încât pensia de bătrânețe este asigurată și în caz de incapacitate de muncă.
Dar: Contribuțiile la asigurarea de viață cu capital sunt foarte mari. Deși puteți suspenda plățile pentru o perioadă, în acest timp pierdeți și protecția împotriva incapacității de muncă. Așadar, optați mai degrabă pentru asigurarea de viață de risc cu supliment de incapacitate de muncă și un program separat de economii pentru pensie.
(2022): Merită o asigurare voluntară de incapacitate de muncă?
Cum mă pot asigura voluntar împotriva șomajului?
Pentru persoanele care desfășoară activități independente cu un program de lucru de cel puțin 15 ore pe săptămână, există o opțiune avantajoasă de asigurare voluntară de șomaj - în limbaj administrativ: "relație de asigurare obligatorie la cerere". Pentru o contribuție redusă, oricine a lucrat cel puțin douăsprezece luni în ultimii doi ani într-un loc de muncă supus asigurării obligatorii se poate asigura împotriva șomajului atunci când își înființează propria afacere sau își începe o activitate independentă. Se acceptă și primirea unei prestații de înlocuire a venitului, cum ar fi indemnizația de șomaj, ca condiție, durata nefiind relevantă.
Fondatorul trebuie să ia rapid o decizie cu privire la asigurarea voluntară continuă, deoarece înscrierea este posibilă doar în termen de trei luni de la începerea activității independente.
Contribuția lunară la asigurarea voluntară de șomaj se bazează pe valoarea de referință completă a asigurărilor sociale. Valoarea de referință este de 3.290 Euro/lună în 2022. Valoarea de referință (Est) este de 3.150 Euro/lună.
Dacă ideea de afaceri eșuează și fondatorul își pierde venitul sau își închide afacerea, acesta primește prestații din asigurarea de șomaj.
Valoarea indemnizației de șomaj se bazează de obicei pe salariul brut obținut înainte de intrarea în șomaj. Chiar și în cazul asigurării voluntare, se ia în considerare salariul anterior supus asigurării obligatorii ca angajat, dacă în ultimii doi ani înainte de cererea de indemnizație de șomaj ați fost angajat supus asigurării obligatorii timp de cel puțin 150 de zile. Totuși, dacă nu se pot dovedi 150 de zile cu perioade de contribuție în ultimii doi ani înainte de intrarea în șomaj, indemnizația de șomaj I se bazează pe un salariu fictiv. Valoarea acestui salariu fictiv se bazează, la rândul său, pe calificarea profesională. Calificarea relevantă este cea necesară pentru un loc de muncă pe care agenția pentru ocuparea forței de muncă își concentrează în primul rând eforturile de mediere.
În 2017, a fost introdusă o asigurare obligatorie de șomaj pentru toate persoanele care îngrijesc - nu doar pentru rude - (§ 26 alin. 2b SGB III):
- Sunt asigurate persoanele care renunță la viața profesională pentru a se dedica îngrijirii rudelor care necesită îngrijire, cu un grad de îngrijire de la 2 la 5.
- Condiția este ca persoana care îngrijește să acorde îngrijire persoanei care necesită îngrijire cel puțin zece ore pe săptămână, repartizate pe cel puțin două zile pe săptămână.
- O altă condiție este ca persoana care îngrijește să fi fost asigurată obligatoriu pentru promovarea ocupării forței de muncă (ca angajat) sau să fi avut dreptul la o prestație de înlocuire a venitului din promovarea ocupării forței de muncă (indemnizație de șomaj) imediat înainte de începerea activității de îngrijire.
- Contribuțiile sunt plătite integral de casele de asigurări de sănătate pentru întreaga durată a activității de îngrijire.
În cazul persoanelor care sunt asigurate obligatoriu ca persoane care îngrijesc, venitul supus contribuțiilor este considerat un salariu de 50% din valoarea de referință lunară; valoarea de referință pentru zona de aderare este relevantă dacă locul de muncă se află în zona de aderare. Valoarea de referință în asigurările de pensie și șomaj este de 3.290 Euro pe lună în vechile landuri federale și de 3.150 Euro pe lună în noile landuri federale. Cota de contribuție la asigurarea de șomaj este de 2,4% în 2022 (§ 345 nr. 8 SGB III din 1.1.2017).
Din 1.8.2016, și părinții care își iau un concediu parental conform § 15 BEEG după al treilea an de viață al copilului se pot asigura voluntar în asigurarea de șomaj (§ 28a alin. 1 nr. 4 SGB III).
(2022): Cum mă pot asigura voluntar împotriva șomajului?
